敬畏市场 敬畏投资者 大族激光董事长亲自挂帅整改

8月19日，大族激光科技产业集团股份有限公司（以下简称：大族激光）发布公告称，就“重大购置财产项目未履行相关审议程序”和“重大购置财产项目信息披露不准确、不及时”的问题，公司上下展开整改，并表示杜绝此类问题再次发生，切实做到敬畏市场、敬畏法治、敬畏专业、敬畏投资者。

公告称，公司董事会、监事会及管理层对此次问题高度重视，并深刻反思公司在信息披露、内部控制制度建设及执行过程中存在的问题和不足，制定可行的整改计划，并成立专项整改小组，董事长亲自担任组长督导工作。

公告显示，整改主要集中二大问题：

问题一、重大购置财产项目未履行相关审议程序

公司定期报告披露，注册在瑞士的大族欧洲自 2011 年开始自建“欧洲研发运营中心”项目，预算金额 5,000 万人民币。经过多次调整，截至 2018 年底项目预算增至 10.5 亿元，累计实际投入金额为 6.7 亿元。检查发现，2014 年 11 月，大族欧洲委托苏黎世造价核算公司 PBK 对该欧洲研发运营中心项目编制的成本预算书显示，该项目建造总预算金额约为 1.67亿瑞士法郎，折合人民币约 10.57 亿元（按当时汇率 1:6.33 折算）。按照公司章程规定，该在建工程已构成重大购置财产行为，属于应由董事会审议的事项，但公司未对该项目履行董事会审议程序。

问题二、重大购置财产项目信息披露不准确、不及时

公司对欧洲研发运营中心项目持续披露了建设进展，主要体现在对大族欧洲的相关增资公告及定期报告中的“重大非股权投资情况”、财务报表附注等部分。检查发现，公司上述披露存在不准确、不及时问题：

（一）公司披露自建欧洲研发运营中心项目属于涉及“其他专用设备制造业”的固定资产投资，而你公司披露对大族欧洲的增资是用于大族欧洲基础设施、市场网络建设，及投资并购境外先进激光设备公司等，未明确提及用于欧洲研发运营中心的建设。根据你公司提供的相关材料，该项目位于瑞士上瓦尔登州英格堡镇，项目建设内容为在对购买的酒店翻新的基础上，扩建成多功能的按照五星级配备的会务酒店。

（二）公司历年披露“欧洲研发运营中心”在建工程项目的预算数及工程进度与实际情况不符。你公司按照截至当期该项目已经投入的金额，加上未来 1 至 2 年内计划追加的资金数来披露项目的预算数，并计算相应的工程进度，因此导致该项目披露的预算数不断被调整追加。如前所述，你公司在 2014 年末已确定该项目建造的总预算金额为 10.57 亿元人民币。

（三）公司未及时披露该项目建造涉及的重大合同。2016 年 7 月 8 日，大族欧洲与

EberliGeneralunternehmungAG（以下简称 Eberli 公司）就该项目建造签订了总包合同。合同约定了 Eberli 公司作为项目总承包商承做上述多功能会务酒店的改建与新建，工程施工价格为不超过按照 PBK 造价公司核算的 1.545 亿瑞士法郎，折合人民币约 10.5 亿元（按当时汇率 1:6.80 折算），于 2016 年 4 月开工，2019 年 12 月前完工。上述总包合同属于需要披露的重大合同，公司至今未予以披露。

公司在建设该项目期间，控股股东大族控股集团有限公司（以下简称大族控股）在瑞士也收购了两家酒店（Frutt 酒店以及 Luzern 酒店），并处于改扩建中。检查发现，欧洲研发运营中心项目的总包方为 Eberli 公司，同时是大族控股收购 Frutt 酒店项目的转让方及Frutt 酒店改扩建项目的总承包商。媒体质疑上述项目之间存在资金关联。